En nuestro país, existe un grupo específico de personas y entidades que tienen la responsabilidad de prevenir y detectar actividades ilícitas como el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. Estos actores son conocidos como Sujetos Obligados.
¿Quiénes son los Sujetos Obligados?
Según la legislación peruana, los Sujetos Obligados son aquellos individuos o empresas que, debido a la naturaleza de sus actividades, están en una posición privilegiada para identificar operaciones sospechosas relacionadas con el lavado de dinero.
Ejemplos de Sujetos Obligados:
• Entidades financieras: Bancos, cajas municipales, cooperativas, entre otros.
• Casinos y juegos de azar.
• Notarios y martilleros públicos.
• Empresas de remesas.
• Comerciantes de bienes de lujo.
• Profesionales como abogados y contadores.
• Proveedores de servicios de activos virtuales (criptomonedas).
Es importante destacar que, aunque una empresa extranjera no tenga domicilio en Perú, si realiza actividades dentro de nuestro territorio, podría estar considerada como Sujeto Obligado, especialmente si cuenta con una sucursal en nuestro país.
¿Cuáles son sus principales obligaciones?
Los Sujetos Obligados tienen una serie de responsabilidades para cumplir con su rol en la prevención del lavado de activos:
• Implementar sistemas de prevención: Deben contar con políticas y procedimientos internos para identificar y reportar operaciones sospechosas.
• Designar un oficial de cumplimiento: Un profesional encargado de supervisar el cumplimiento de las normas y regulaciones.
• Llevar registros detallados: Deben mantener registros de las operaciones que realizan, especialmente aquellas que puedan ser consideradas inusuales o sin justificación económica.
• Reportar operaciones sospechosas: Cuando un Sujeto Obligado detecta una operación que le parece sospechosa, debe reportarla a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) para que esta investigue a fondo.
• Mantener la confidencialidad: La información que los Sujetos Obligados proporcionan a la UIF es confidencial y debe mantenerse en reserva.
¿Por qué son importantes los Sujetos Obligados?
Los Sujetos Obligados desempeñan un papel fundamental en la lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. Gracias a su labor, es posible detectar y desarticular redes criminales que utilizan el sistema financiero para ocultar el origen ilícito de sus fondos.
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